在全國上下眾志成城共同抗疫期間，不法分子假借抗擊疫情，緊跟熱點“升級換代”詐騙手法，實施防疫用品相關詐騙犯罪。

為關注并防范客戶涉及相關詐騙的風險,金融機構可以從客戶身份信息、交易信息、外部風險事件等多個維度進行分析，對疫情爆發以來與防疫物資相關的交易進行重點監控和排查。利用大數據等工具，通過樣本標記、用戶數據特征的提取，進行可疑指標的挖掘，結合客戶所在地是否屬于電信詐騙高發地或疫情重災區以及客戶是否涉及外部風險事件進行交叉比對，對打中可疑指標的客戶進行深入排查。以下分享一起疫情相關案例，分析假借抗疫實施詐騙的洗錢特征，從中總結金融機構相關反洗錢工作啟示，以便更好的防范洗錢風險。

一、案情概述

● 客戶：S某

● 案由：疫情爆發后資金交易量激增

S某于某銀行開立賬戶，聲稱主要用于出行、生活消費等日常交易。新冠疫情爆發后S某賬戶資金交易量激增，短期內接收多個自然人賬戶及第三方支付渠道資金超過百萬元，隨即轉出至他行同名賬戶和第三方支付渠道。S某收入的資金備注多含“口罩”字樣。經對其職業身份及交易分析，未發現其與口罩相關行業企業存在往來或經營相關企業，S某收入的資金亦未見用于口罩的采購和生產，涉嫌借助防疫用品實施詐騙。目前，S某銀行賬戶已被某地公安凍結。

二、特征分析

01客戶盡職調查

經了解，S某現從事金融相關工作；對S某姓名、手機號碼等信息進行檢索，未發現其名下有關聯公司。S某名下涉及的與口罩相關的交易行為與其身份信息不符。疑似在沒有真實口罩貨源的情況下收取他人口罩款，涉嫌借助防疫用品進行詐騙。

02交易特征分析

（1）賬戶交易規模異常波動

S某的賬戶自開立后月均收支金額約10萬元，主要用于日常消費，但是在新冠疫情爆發后，S某的賬戶交易數量和金額激增，交易規模與疫情爆發前相比呈倍數增長，2020年2月收支金額超過300萬元。

（2）資金交易與真實防疫物品交易特征不符

2020年1至2月期間，S某收入多個個人賬戶、第三方支付渠道以及某醫療器械銷售有限公司轉入資金一百多萬元。后于短時間內將絕大部分資金轉出至第三方支付渠道及他行同名戶，截至其賬戶被凍結時，余額不足1元。從交易對手維度分析，交易呈明顯分散轉入集中轉出結構，且資金轉入、轉出時間間隔極短，過渡特征明顯。S某使用個人賬戶收取口罩貨款后立即將資金轉出至第三方支付渠道或他行同名賬戶，未見其將所獲資金用于口罩生產或采購。

（3）交易備注與疫情相關

S某多筆入賬交易含“口罩”“口罩定金”“口罩預付款”“口罩貨款”等字樣，推測上游交易對手轉入資金交易目的為購買口罩。

（4）交易備注含敏感信息，涉及高風險事件

如，S某收到一個人賬戶轉賬近萬元，而在一周后，S某再次收到同一賬戶的小額轉賬，且交易備注包含“不退款就報警”等字眼，疑似S某收入口罩款但未發貨。

三、案情啟示

受疫情影響，不論是正常的防疫用品交易還是詐騙多在非面對面的場景下進行，求購方多會在交易附言進行用途備注，這是初步篩選識別疫情相關詐騙的一大特征。

借助防疫用品進行的詐騙與傳統電信詐騙存在共性，客戶交易行為與其身份信息不符、資金呈分散轉入-集中轉出或分散轉入-分散轉出結構、資金快進快出，賬戶不留余額、IP地址頻繁切換等交易特點依然存在。

在現有監測模型基礎上進行針對性的優化升級，增強交易附言內“捐款”、“口罩”、“報警”等特殊字眼的抓取，輔以人工智能、大數據等工具的賦能強化，是對新型詐騙行為的資金鏈條進行偵測的強有力手段。

此外，在疫情期間實行遠程但有效的客戶身份識別手段、落實高風險客戶監測管控、開展監測排查、對反洗錢作業人員進行強化培訓以及向客戶群體進行風險提示也是金融機構依法履行反洗錢義務，積極配合打擊金融犯罪、維護國家金融穩定的必要舉措。

專家點評：特殊時期，該案例對疫情防控有非常重要的意義。該案例所涉客戶作為金融從業人員，沒有其他關聯公司的情況下從事口罩等防疫物資買賣，存在詐騙的可能性。案例分析了客戶的交易特征、備注信息、日常消費對比等，懷疑客戶假借抗疫物資實施詐騙，是典型的特殊時期的詐騙手法。該案例對打擊抗疫期間的犯罪行為，保護人民群眾利益，維護金融穩定起到非常重要的作用。